รายงาน สต็อก ตัวเลือก on 1099

ESPPs ภาษี Advanced. How มี IRS Form 1099-B และต้นทุนการรายงานพื้นฐานมีการเปลี่ยนแปลงสำหรับการขายหุ้นที่ได้มาจากตัวเลือกหุ้นของฉันหุ้นที่ จำกัด หรือ ESPP ฉันต้องทำอะไรแตกต่างกันเพราะการเปลี่ยนแปลงหากคุณขายหุ้นในช่วง ปีบัญชี บริษัท นายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ของคุณจะออกแบบฟอร์ม IRS 1099-B ภายในช่วงกลางเดือนกุมภาพันธ์ของปีต่อไปนี้เป็นเอกสารสำคัญที่คุณต้องมีเพื่อกรอกแบบฟอร์มการคืนภาษีสำหรับปีที่ขาย บริษัท นายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์หลายแห่งฟอร์แมตฟอร์ม 1099-B ใน กรมสรรพากรจะได้รับข้อมูลที่รายงานและจะตรงกับข้อมูลที่คุณระบุในแบบฟอร์ม 8949 และตาราง D ของการคืนภาษีของคุณการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญในการรายงานในแบบฟอร์ม 1099-BA น้อย ปีที่ผ่านมาแบบฟอร์ม 1099-B มีการเปลี่ยนแปลงเพื่อต้องการรายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับการขายหุ้นในการขายหุ้นที่ซื้อในหรือหลังจากวันที่ 1 มกราคม พ. ศ. 2554 นายหน้าผู้ขายหลักทรัพย์ต้องรายงานให้คุณทราบวันที่ซื้อหุ้น asis และการเพิ่มทุนเป็นระยะเวลานานหรือระยะสั้นก่อนหน้านี้เฉพาะยอดขายขั้นต้นที่ต้องรายงานในแบบฟอร์ม 1099-B หลังจากที่มีการขายหุ้นในระหว่างปีข้อมูลเพิ่มเติมนี้อาจมีประโยชน์แม้ว่าอาจทำให้เกิดความสับสน แทน 1099-B สำหรับการขายสต็อกที่ทำในช่วงปี 2016 คล้ายกับรุ่นสำหรับปีภาษี 2558 อย่างไรก็ตามในปี 2014 ฉบับนี้มีการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญซึ่งคุณควรคำนึงถึงเมื่อทบทวน 1099-B สำหรับการขายสต็อกในปีพ. ศ. ในปี 2014 IRS ได้ออกแบบฟอร์มให้ตรงกับหมายเลขกล่องด้วยคอลัมน์ในแบบฟอร์ม 8949 ซึ่งคุณใช้เพื่อรายงานการขายสต็อกกล่องที่อยู่ด้านบนของฟอร์ม 1099-B ระบุถึงกล่องที่เหมาะสมเพื่อตรวจสอบที่ด้านบนสุดของฟอร์ม 8949 เมื่อรายงานการขายผลประกอบการที่รายงานนายหน้าของคุณต้องเป็นค่าคอมมิชชั่นและค่าธรรมเนียมกล่องเพิ่มกล่อง 1g สำหรับการปรับค่าอย่าสับสนกับการปรับค่าใช้จ่ายที่จำเป็นสำหรับการชดเชยสต็อกที่กล่าวถึงด้านล่างกล่อง 1g ใช้เฉพาะกับจำนวนเงินการสูญเสียใด ๆ ที่ไม่สามารถหักล้างได้ในการขายล้างหรือจำนวนเงินที่เกิดขึ้นจากส่วนลดตลาดปัญหาเฉพาะสำหรับการชดเชยสต็อกสินค้ากฎระเบียบและคำแนะนำ 1099-B ยังคงมีวิวัฒนาการเริ่มต้นด้วยทุนที่ทำในหรือหลังวันที่ 1 มกราคม 2014 ห้ามนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ รวมทั้งรายได้ค่าชดเชยส่วนได้เสียตามเกณฑ์ที่รายงานในแบบฟอร์ม 1099-B ดูหน้า 29 30 ของข้อบังคับสุดท้ายที่ออกในปี 2556 นายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ของคุณจะรายงานเฉพาะสิ่งที่คุณจ่ายให้กับหุ้นที่ซื้อสิทธิ์หรือถือเป็นค่าเสียหายสำหรับเงินที่ได้รับก่อนวันดังกล่าว นายหน้าของคุณอาจรวมถึงส่วนของแบบเต็มรูปแบบที่ไม่ได้รายงานไปยัง IRS. Evolution ของการรายงานต้นทุนพื้นฐานเกี่ยวกับฟอร์ม IRS 1099-B สิ่งที่คุณต้องการรู้สำหรับการขายสต็อกทำใน 2016.For 2016 ยอดขายของหุ้นของ บริษัท ที่ได้มาจากการชดเชยหุ้นและ ESPPs โบรกเกอร์สามารถ 1 รายงานพื้นฐานค่าใช้จ่ายที่สมบูรณ์แบบสำหรับ pre-2 014 ในขณะที่รายงานเฉพาะบางส่วนสำหรับทุนในภายหลังหรือ 2 รายงานส่วนที่ไม่ได้ปรับบางส่วนสำหรับเงินอุดหนุนทั้งหมดดังนั้นคุณจะต้องปฏิบัติตามขั้นตอนต่อไปนี้ 1. เข้าใจว่าอะไรหรือไม่อยู่ใน 1099-B ที่ส่งไปยัง IRS If ไม่สามารถอธิบายได้อย่างชัดเจนขอให้ บริษัท ของคุณและผู้ให้บริการแผนหุ้นของ บริษัท นั้นคือโบรกเกอร์ว่ารายได้ค่าชดเชยใด ๆ ถูกรวมอยู่ในเกณฑ์ 2 ทำการปรับปรุงที่เหมาะสมในส่วนของกำไรหรือขาดทุนจากการขายในแบบฟอร์ม 8949 และตาราง D ถ้าส่วนชดเชย ของพื้นฐานไม่ได้รวมอยู่ในแบบฟอร์ม 1099-B IRS แบบ 8949 และตาราง D มีคอลัมน์ที่จะใช้สำหรับการปรับนี้คุณรายงานพื้นฐานที่ระบุในฟอร์ม 1099-B และปรับค่าทางอ้อมผ่านคอลัมน์นี้โดยเฉพาะอย่างยิ่งสับสนสำหรับสต็อคที่มีการ จำกัด และ RSUs. The กฎระเบียบสุดท้ายแกะสลักยกเว้นสำหรับสต็อกที่ไม่ได้รับเงินสดเป็นสิ่งที่เรียกว่าเทคนิคการรักษาความปลอดภัย noncovered ซึ่งหมายความว่าสำหรับหุ้นที่ จำกัด และ RSUs และบางทีอาจจะยังออกกำลังกายของ SARS ส่วนหนึ่งของ เกณฑ์ภาษีที่เท่ากับรายได้ค่าชดเชยที่รับรู้จะไม่ถูกรายงานไปยัง IRS ข้อมูลพื้นฐานต้นทุน 1099-B ที่ส่งไปยัง IRS จะมีพื้นที่ว่างหรือ 0 สำหรับเงินทุนสนับสนุนเหล่านี้เฉพาะราคาซื้อสิทธิในหุ้นออปชั่นหรือหุ้น ESPP ที่ซื้อในปี 2554 เท่านั้น หรือหลังจากนั้นจะต้องมีพื้นฐานรายงานการแจ้งเตือนเนื่องจาก บริษัท นายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ของคุณสามารถรวมเฉพาะส่วนที่เป็นค่าชดเชยของต้นทุนของคุณในแบบฟอร์ม 1099-B สำหรับการขายหุ้นที่ได้รับจากทุนสนับสนุนที่ทำในปี 2014 หรือหลังจากนั้นอาจเป็นไปได้ว่าทั้งต้นทุนรายงาน ในกล่อง 1e จะต่ำเกินไปหรือกล่อง 1e จะว่างเปล่าเพื่อหลีกเลี่ยงการเสียภาษีมากเกินไปคุณต้องปรับการสูญเสียกำไรในแบบฟอร์ม 8949 และตาราง D หรือถ้ากล่อง 1e เป็นพื้นฐานว่างเปล่าเพียงแค่รายงานว่าถูกต้องคุณ don t จำเป็นต้องได้รับแบบฟอร์มที่แก้ไข 1099-B จากโบรกเกอร์ของคุณเนื่องจากการรายงานเป็นไปตามกฎของ IRS สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมรวมถึงรายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับเกณฑ์ค่าใช้จ่ายและเคล็ดลับการเสียภาษีโปรดดูบทความที่เกี่ยวข้องเกี่ยวกับหัวข้อและประเด็นต่างๆเหล่านี้ คำถามที่พบบ่อย เกี่ยวกับการหลีกเลี่ยงข้อผิดพลาดที่เกิดจากการเสียภาษีที่ใหญ่ที่สุดด้วยตัวเลือกสต็อคที่ จำกัด หุ้น RSUs ESPPs และ SARs. Examine Stand Orders ในแง่ของการเปลี่ยนแปลงในการรายงานต้นทุนต้นทุนให้พิจารณาว่าจะแก้ไขคำสั่งยืนที่เป็นค่าตั้งต้นในบัญชีของคุณสำหรับการแชร์หุ้นหรือไม่ การใช้ที่ขายนี่เป็นสิ่งสำคัญอย่างยิ่งสำหรับหุ้นที่คุณได้รับจากการออกกำลังกายแบบมีข้อ จำกัด การถือครองหุ้น RSU หรือการซื้อในตลาดหลายครั้งเช่นพื้นฐานทางภาษีมิฉะนั้นคำสั่งซื้อเริ่มต้นจะเป็นอันดับแรกโดยอัตโนมัติก่อนออก FIFO เมื่อคุณขาย บริษัท หลักทรัพย์ภายใต้กฎระเบียบกระบวนการที่โบรกเกอร์จะต้องปฏิบัติตามคำสั่งยืนสามารถเปลี่ยนแปลงได้เฉพาะวันที่ชำระเงินก่อนหน้านี้คุณอาจได้รับไปกับเพียงการแสดงขายหุ้นในคืนภาษีของคุณในขณะที่คุณอาจพบว่าดีกว่าที่จะบอกโบรกเกอร์ของคุณ เพื่อส่งมอบหุ้นที่มีต้นทุนสูงสุดเพื่อลดภาษีเมื่อคุณมีหุ้น ISO และ ESPP ซึ่งอาจทำให้เกิดผลกระทบทางภาษีที่ไม่พึงประสงค์กับ ISO disqualifying dispo คุณควรปรึกษาเรื่องนี้กับที่ปรึกษาของคุณเองหากคุณมีหุ้นของ บริษัท ในบัญชีของคุณจากการชดเชยหุ้นประเภทต่างๆเช่นหุ้นจากการออกกำลังกาย ISO การซื้อ ESPP และการ จำกัด การถือครองหุ้นเมื่อคุณขาย หุ้นที่แน่ใจว่าคุณระบุสิ่งที่คุณต้องการใช้ขายหุ้นอื่น ๆ โดยไม่ตั้งใจอาจทำให้เกิดผลกระทบทางภาษีที่ไม่พึงประสงค์เช่นการจำหน่าย disqualifying ของ ISO หรือ ESPP สต็อกสถานการณ์นี้อาจต้องมีการเปลี่ยนแปลงในการสั่งซื้อยืนคำแนะนำของคุณสมบูรณ์เพื่อพนักงานตัวเลือกหุ้นและภาษี แบบฟอร์มรายงานพนักงานมักจะชดเชยพนักงานด้วยสิทธิประโยชน์อื่น ๆ นอกเหนือจากเพียงแค่การจ่ายเช็คออปชันหุ้นและแผนการซื้อสต็อกสินค้ากำลังเป็นที่นิยมมากขึ้นนี่คือบางส่วนของตัวเลือกหุ้นพนักงานที่มากขึ้นและแผนการและรูปแบบการรายงานภาษีที่จำเป็นเพื่อให้เวลาภาษี ความตึงเครียดน้อยกว่าตัวเลือกหุ้นพนักงานและแผนการซื้อหุ้นของพนักงานโครงการ ESPP. This โดยสมัครใจให้ผ่าน yo นายจ้าง ur ช่วยให้คุณสามารถจ่ายเงินสมทบที่จะใช้ในการซื้อหุ้นของ บริษัท ที่มีส่วนลดส่วนลดได้ถึง 15 ต่ำกว่าราคาตลาดทั่วไปโดยมีระยะเวลาการเสนอขายซึ่งพนักงานสามารถทำผลงานสำหรับโปรแกรมนี้ตลาด ราคาของหุ้นที่ซื้อจะถูกกำหนดในวันที่ซื้อซึ่งในเวลาที่เงินสมทบของพนักงานจะใช้ในการซื้อหุ้นที่ลดในนามของพนักงานขึ้นอยู่กับระยะเวลาที่พนักงานเก็บหุ้นส่วนลดจะถือเป็นสามัญ รายได้และรวมอยู่ในแบบฟอร์ม W-2 โดยนายจ้างที่ไม่มีคุณสมบัติหรือถือว่าเป็นรายได้จากการขายเงินทุนและคิดในช่วงเวลาที่มีคุณสมบัติเหมาะสมสำหรับการขายตำแหน่งที่ไม่ผ่านคุณสมบัติที่คุณปรับเปลี่ยนคือรายได้จากการชดเชยที่รายงานในแบบฟอร์ม W-2 พร้อมกับ สำหรับตำแหน่งที่มีคุณสมบัติตามเกณฑ์ต้นทุนของคุณเป็นเพียงค่าใช้จ่ายในการซื้อเพื่อให้ได้รับส่วนลดที่ได้รับจากการรายงานเป็นเงินทุนแทนรายได้ปกติ หน่วยสต็อคที่จำหน่ายแล้ว RSU หน่วยหุ้นเหล่านี้ได้รับรางวัลให้กับพนักงานเป็นรูปแบบของค่าตอบแทนพนักงานไม่ได้รับหุ้นในขณะที่ได้รับรางวัล แต่มีแผนการให้สิทธิเฉพาะเจาะจงที่ระบุไว้เมื่อพนักงานจะได้รับหุ้นในขณะที่ เวลาเสื้อสต็อกลูกจ้างได้รับหน่วยและมูลค่าตลาดยุติธรรม FMV ของหุ้นที่ได้รับในวันที่ถือเป็นรายได้ขึ้นอยู่กับแผนของนายจ้างคุณอาจเลือกที่จะจ่ายภาษีรายได้ในเวลาที่หุ้นจะได้รับรางวัล, ในขณะที่เสื้อสต็อกหรือในวันที่เสื้อกั๊กจำนวนเงินที่รายงานให้คุณเป็นรายได้ในแบบฟอร์ม W-2 โดยนายจ้างของคุณในขณะที่เสื้อสต็อกจะเป็นค่าใช้จ่ายของคุณในฐานการลงทุนเหล่านี้ตัวเลือกหุ้นคุ้มค่า ISO ข้อกำหนดของหน่วย ISO จะเข้มงวดมากขึ้นและจะให้การจัดเก็บภาษีที่ดียิ่งขึ้นหน่วยงาน ISO ต้องมีการถือครองอย่างน้อยหนึ่งปีหลังจากที่มีการใช้ตัวเลือกต่างๆนอกจากนี้คุณยังไม่สามารถขายหุ้นได้จนกว่าจะได้รับรางวัลเป็นเวลาอย่างน้อยสองปี เสื้อ o เหตุผลของคุณส่วนลดใด ๆ ที่คุณได้รับโดยการซื้อตัวเลือกเหล่านี้จะถูกหักภาษีเป็นผลกำไรระยะยาวซึ่งทำให้อัตราภาษีที่ต่ำกว่ารายได้ปกติตัวเลือกหุ้น NSO ที่มีคุณสมบัติเหมาะสม NSO ในขณะที่หน่วย ISO มีข้อ จำกัด มากขึ้นหน่วย NSO มีมากขึ้น ทั่วไปตัวเลือกหุ้นเหล่านี้จะสร้างรายได้ธรรมดาและขาดทุนจากการเพิ่มทุนเมื่อตัวเลือกเหล่านี้ได้รับพวกเขาจะได้รับในราคาที่กำหนดไว้ล่วงหน้าซึ่งจะช่วยให้พนักงานสามารถใช้ตัวเลือกเหล่านี้ในราคาที่ไม่คำนึงถึงราคาหุ้นในวันที่ตัวเลือก เมื่อมีการใช้สิทธิพนักงานมีรายได้ตามปกติสำหรับความแตกต่างระหว่างราคาที่พวกเขาจ่ายให้กับราคาและมูลค่าตลาดยุติธรรม FMV ในวันที่ซื้อราคาในการใช้สิทธิซื้อหุ้นหากคุณมีรายได้ค่าชดเชยใด ๆ จากนายจ้างของคุณในปัจจุบัน ปีรายได้นี้รวมอยู่ในแบบฟอร์ม W-2 ในช่อง 1. ถ้าคุณขายหน่วยหุ้นใด ๆ เพื่อให้ครอบคลุมภาษีข้อมูลนี้จะรวมอยู่ในแบบฟอร์ม W-2 เช่นกันคุณควรทบทวนกล่อง 12 และ 14 เช่นนี้ จะอธิบายรายได้ใด ๆ ที่รวมอยู่ในแบบฟอร์ม W-2 ของคุณซึ่งเกี่ยวข้องกับตัวเลือกหุ้นของพนักงานของคุณคุณจะได้รับแบบฟอร์ม 1099-B ในปีที่คุณขายหน่วยหุ้นแบบฟอร์มรายงานการได้รับผลกำไรหรือขาดทุนจากการทำธุรกรรมในการคืนภาษีของคุณ คุณควรตรวจสอบบันทึกการลงทุนของคุณเพื่อตรวจสอบจำนวนเงินพื้นฐานของต้นทุนในแบบฟอร์ม 1099-B ค่าใช้จ่ายในแบบฟอร์ม 1099-B ของคุณขึ้นอยู่กับข้อมูลที่มีให้กับนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ของคุณหากข้อมูลมีอยู่ไม่สมบูรณ์จำนวนเงินค่าใช้จ่ายของคุณอาจไม่ถูกต้อง หากจำนวนเงินพื้นฐานของคุณบนแบบฟอร์ม 1099-B ไม่ตรงกับเกณฑ์ต้นทุนที่ปรับแล้วของคุณโดยอิงตามประวัติของคุณป้อนรหัสการปรับ B ใน TaxACT เช่นเดียวกันฟอร์ม W-2 ที่คุณได้รับจะรวมต้นทุนของคุณในแบบฟอร์ม 1099-B ด้วยเช่นกัน คุณจำเป็นต้องป้อนจำนวนเงินที่ต้องปรับด้วยรหัส B หากแบบฟอร์ม 1099-B ของคุณขาดหายไปคุณจะต้องคำนวณและรายงานต้นทุนของคุณตามแบบแสดงรายการภาษีของคุณด้วยหมายเลข 3921 ที่ออกให้สำหรับตัวเลือกหุ้นในปี พวกเขาจะถูกโอนไปยัง empl oyee แบบฟอร์มนี้รวมถึงข้อมูลที่จำเป็นเพื่อรายงานการขายหน่วยเหล่านี้อย่างถูกต้องเมื่อคุณตัดสินใจที่จะขายพวกเขาในอนาคตแม้ว่าคุณจะไม่ต้องกรอกข้อมูลจากแบบฟอร์ม 3921 ในแบบฟอร์มการคืนภาษีของคุณในปีที่คุณได้รับแบบฟอร์ม, คุณควรบันทึกแบบฟอร์มด้วยบันทึกการลงทุนของคุณ 3922 รูปแบบออกสำหรับตัวเลือกหุ้นของพนักงานที่คุณซื้อ แต่ไม่ขายเนื่องจากคุณยังไม่ได้ขายหุ้นข้อกำหนดระยะเวลาการถือครองไม่ได้รับการพิจารณาดังนั้นนายจ้างไม่รวมค่าชดเชย รายได้ของคุณในแบบฟอร์ม W-2 เป็นรายได้ธรรมดาแบบฟอร์ม 3922 จะได้รับการออกให้แก่คุณสำหรับการใช้งานในอนาคตของคุณเมื่อคุณขายหน่วยลงทุนและต้องรายงานรายได้ในแบบฟอร์มการคืนภาษีเช่น 3921 แบบฟอร์มบันทึกข้อมูลการลงทุนของคุณ TaxAct ทำให้การจัดเตรียมและการจัดเก็บภาษีของคุณรวดเร็วง่ายและราคาไม่แพงเพื่อให้คุณได้รับเงินคืนสูงสุดของคุณมันเป็นข้อตกลงที่ดีที่สุดในภาษีเริ่มฟรีในขณะนี้หรือลงชื่อเข้าใช้บัญชี TaxAct ของคุณขอบคุณสำหรับข้อมูลที่ฉันมีคำถามบัญชีภาษีของฉัน nt won t ยื่นภาษี 2014 โดยไม่มีแบบฟอร์ม 3921 บัญชีของ บริษัท ของฉันไม่เคยยื่นหรือแจกจ่ายแบบใดแบบหนึ่งเหล่านี้และไม่คิดว่าพวกเขาจำเป็นต้องใช้ตัวเลือกของฉันในปี 2014 และขายในปี 2015 ฉันมีส่วนขยายภาษีของฉันจนถึง เดือนตุลาคม แต่ฉันควรยืนยันในการรับ 3921 ของฉันหรือไม่เป็นสิ่งจำเป็นที่พวกเขามอบให้กับฉันขอบคุณสำหรับความช่วยเหลือของคุณโปรดปรานโปรดอย่าตอบหากคุณได้รับตัวเลือกในการซื้อหุ้นเป็นเงินสำหรับการบริการของคุณคุณอาจมีรายได้เมื่อคุณ ได้รับตัวเลือกเมื่อคุณใช้ตัวเลือกหรือเมื่อคุณทิ้งตัวเลือกหรือสต็อกที่ได้รับเมื่อคุณใช้ตัวเลือกมีออปชันหุ้นสองแบบข้อเสนอที่ได้รับภายใต้แผนซื้อหุ้นของพนักงานหรือตัวเลือกหุ้นที่มีแรงจูงใจเป็นไปตามกฎหมาย ตัวเลือกหุ้นที่ได้รับไม่ว่าจะเป็นภายใต้แผนการซื้อหุ้นของพนักงานหรือแผน ISO เป็นตัวเลือกหุ้นที่ไม่เป็นไปตามระเบียบ Rider to Publication 525 รายได้ที่ต้องเสียภาษีและไม่ต้องเสียภาษีเพื่อขอความช่วยเหลือในการพิจารณาว่าคุณได้ข หากนายจ้างของคุณอนุญาตให้คุณมีตัวเลือกหุ้นตามกฎหมายโดยทั่วไปคุณจะไม่รวมรายได้ใด ๆ ในรายได้รวมของคุณเมื่อคุณได้รับหรือใช้ตัวเลือกนี้อย่างไรก็ตามคุณอาจต้องได้รับเลือกเป็นทางเลือก ภาษีขั้นต่ำในปีที่คุณใช้ ISO สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดดูคำแนะนำในแบบฟอร์ม 6251 คุณมีรายได้ที่ต้องเสียภาษีหรือขาดทุนที่สามารถหักลดหย่อนได้เมื่อคุณขายหุ้นที่ซื้อโดยการใช้สิทธิเลือกโดยทั่วไปคุณจะถือว่าจำนวนเงินนี้เป็นกำไรหรือขาดทุนจากทุน ถ้าคุณไม่ต้องการความต้องการในช่วงเวลาพิเศษของการถือครองคุณจะต้องปฏิบัติต่อรายได้จากการขายเป็นรายได้ธรรมดาเพิ่มจำนวนเงินเหล่านี้ซึ่งถือเป็นค่าจ้างตามเกณฑ์ของหุ้นในการพิจารณาผลกำไรหรือขาดทุนจากการขายหุ้น ไปยังสิ่งพิมพ์ 525 สำหรับรายละเอียดเฉพาะเกี่ยวกับประเภทของตัวเลือกหุ้นเช่นเดียวกับกฎระเบียบสำหรับเมื่อรายได้มีการรายงานและวิธีการรายงานรายได้สำหรับวัตถุประสงค์ภาษีเงินได้ตัวเลือกหุ้นเลือกสรร - หลังจากที่อดีต การใช้ ISO คุณควรได้รับจากนายจ้างของคุณแบบฟอร์ม 3921 PDF การออกกำลังกายตัวเลือกหุ้นส่งเสริมการขายตามมาตรา 422 b แบบฟอร์มนี้จะรายงานวันสำคัญและค่าที่จำเป็นในการกำหนดจำนวนเงินทุนและรายได้ตามปกติที่ถูกต้องหากมีการรายงาน คุณจะได้รับจากนายจ้างของคุณแบบฟอร์ม 3922 PDF, การโอนหุ้นที่ได้มาจากแผนการจัดซื้อของพนักงานโดยการจัดทำแผนซื้อหุ้นของพนักงาน - หลังจากการโอนหรือขายหุ้นครั้งแรกโดยการใช้ตัวเลือกที่ได้รับภายใต้แผนการซื้อหุ้นของพนักงาน ภายใต้มาตรา 423 c แบบฟอร์มนี้จะรายงานวันที่สำคัญและค่าที่จำเป็นในการกำหนดจำนวนเงินทุนที่ถูกต้องของเงินทุนและรายได้ธรรมดาที่จะรายงานใน return. Nonstatutory ตัวเลือกต็อกสินค้าของคุณถ้านายจ้างของคุณให้คุณเลือกหุ้น nonstatutory จำนวนเงินที่จะรวม และเวลาที่จะรวมไว้จะขึ้นอยู่กับว่ามูลค่าตลาดยุติธรรมของตัวเลือกนั้นสามารถกำหนดได้อย่างเหมาะสมหรือไม่กำหนดมูลค่าตลาดยุติธรรมไว้อย่างสม่ำเสมอ - ถ้าตัวเลือกมีการซื้อขายหลักทรัพย์ในตลาดที่จัดตั้งขึ้นคุณสามารถกำหนดมูลค่าตลาดยุติธรรมของตัวเลือกได้ดูที่สิ่งพิมพ์ 525 สำหรับกรณีอื่น ๆ ซึ่งคุณสามารถกำหนดมูลค่าตลาดยุติธรรมของตัวเลือกและกฎเพื่อกำหนดเวลาที่คุณ ควรรายงานรายได้สำหรับตัวเลือกที่มีมูลค่าตลาดยุติธรรมยุติธรรมไม่ได้รับการกำหนดค่าตลาดยุติธรรม - ตัวเลือกที่ไม่เป็นไปตามข้อกำหนดส่วนใหญ่จะมีมูลค่าตลาดยุติธรรมที่กำหนดได้อย่างง่ายดายสำหรับตัวเลือกที่ไม่เป็นทางเลือกโดยไม่มีค่าตลาดที่สามารถกำหนดได้อย่างง่ายดายไม่มีเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีเมื่อ ตัวเลือกจะได้รับ แต่คุณต้องรวมในรายได้มูลค่าตลาดยุติธรรมของหุ้นที่ได้รับเมื่อการออกกำลังกายหักจำนวนเงินที่จ่ายเมื่อคุณใช้ตัวเลือกที่คุณมีรายได้ที่ต้องเสียภาษีหรือการสูญเสียที่สามารถหักลดลงเมื่อคุณขายหุ้นที่คุณได้รับโดยการใช้ตัวเลือกที่คุณ โดยทั่วไปถือว่ายอดเงินนี้เป็นกำไรหรือขาดทุนจากทุนสำหรับข้อมูลเฉพาะและข้อกำหนดในการรายงานโปรดดูที่สิ่งพิมพ์ 525 หน้าสุดท้าย บทวิจารณ์หรืออัปเดตเมื่อ 17 กุมภาพันธ์ 2017